2014年浙江省信用擔保調(diào)查報告

——中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)展情況

為深入了解當前經(jīng)濟環(huán)境下浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)的發(fā)展狀況，國慶期間，我們寢室四個人，通過網(wǎng)絡和圖書館的資料，對部分中小企業(yè)擔保機構(gòu)進行了一些調(diào)查，調(diào)查情況表明，作為浙江省中小企業(yè)信用擔保體系的重要組成部分，浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)在提升小企業(yè)信用、緩解小企業(yè)資金困難、促進小企業(yè)孵化培育方面正發(fā)揮著越來越重要的獨特作用，加大對中小企業(yè)擔保機構(gòu)的政策扶持刻不容緩，這個情況很充分的表明了信用擔保在浙江省發(fā)展的重要性，特別是中小企業(yè)的信用擔保機構(gòu)，以下為具體的調(diào)查報告內(nèi)容。

第一、 浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀

中小企業(yè)擔保機構(gòu)是由一定區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)自愿組成的，以會員企業(yè)出資為主，為會員企業(yè)提供融資擔保服務的擔保機構(gòu)。近年來，浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)定位準確，發(fā)展較快，總體運行良好，與政策性擔保機構(gòu)、商業(yè)性擔保機構(gòu)一起，成為了浙江省多層次中小企業(yè)信用擔保體系不可或缺的組成部分。截止目前，全省共有中小企業(yè)擔保機構(gòu)32家，擔保資金3.13億元，年擔?？傤~達19.82億元，分別占全省擔保機構(gòu)的10.46%、3.24%和5.94%，平均資本金放大倍數(shù)為

6.32倍，分別高于政策性擔保機構(gòu)和商業(yè)性擔保機構(gòu)1.95倍和3.45倍。

在發(fā)展過程中，浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)已基本形成了一套符合自身實際、行之有效的做法，我們進行了概括了一下，主要表現(xiàn)為以下幾個特點：

1、在股東選擇上，建立了銀保會審機制。對于擔保機構(gòu)來說，股東的資信狀況直接決定了擔保機構(gòu)的實力，也直接關(guān)系到銀保合作的開展。為此，浙江省擔保機構(gòu)往往在機構(gòu)組建和新股東吸納時提前引入了銀行的風險判斷和識別功能，建立了銀保聯(lián)合會審機制，在股東選擇、資產(chǎn)評估、發(fā)展前景、股金與授信額度匹配等關(guān)鍵問題上，共同作出分析和判斷，并以此作為確定入股對象、入股額的依據(jù)，嚴格把好準入關(guān)。這種股東選擇上的銀保會審機制為日后銀保合作的順利開展奠定了良好的基礎(chǔ)。

2、在風險承擔上，建立了銀保風險分擔機制。由于銀行在擔保機構(gòu)股東的選擇上起到了關(guān)鍵性審核作用，其對擔保機構(gòu)的風險控制能力和被保企業(yè)的風險狀況有了更為全面和深入的把握，這不僅有利于增進銀保雙方互信，也有利于銀

保雙方良性、共生的金融合作關(guān)系的形成。目前，浙江省一些擔保機構(gòu)在擔保風險的承擔上與銀行建立了風險分擔機制，多數(shù)在8∶2與9∶1之間。

3、在風險管控上，建立了完善的風險控制機制。為切實防范擔保風險，浙江省擔保機構(gòu)根據(jù)股東即被擔保人的特點，探索建立了對被擔保人資產(chǎn)、運營、人品三位一體的風險防范機制。如對被保企業(yè)全部資產(chǎn)采取評估確認價值、建立浮動抵押、反擔保資產(chǎn)統(tǒng)一投保等措施；對被保企業(yè)經(jīng)營情況通過建立制度明確經(jīng)營者責任、聯(lián)手銀行深入企業(yè)持續(xù)跟蹤經(jīng)營動態(tài)的手段，嚴格把控風險苗頭；對經(jīng)營者及其家人通過經(jīng)常走訪村委、推行股東背靠背互評等途徑掌握法定代表人人品和有關(guān)信用信息等。這種三位一體的風險防范機制，有效降低了擔保風險。

4、在放大比例上，建立了較高的資本金放大機制。擔保機構(gòu)通常以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)或行業(yè)協(xié)會為單位組建，充分融合了人緣、地緣、親緣優(yōu)勢，其與生俱來的平輩壓力、群眾壓力、同行壓力有效降低了被保企業(yè)的道德風險。在嚴格落實被保企業(yè)反擔保資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，進一步增加了銀行對這一自己事先就介入?yún)⑴c篩選的被保企業(yè)的信任度。因此，在擔保機構(gòu)的資本金放大比例上，普遍建立了較高的資本金放大機制。目前，浙江省正常開展擔保業(yè)務的擔保機構(gòu)資本金放大倍數(shù)一般在5-8倍之間，高于全行業(yè)平均水平。

5、在治理結(jié)構(gòu)上，建立了有效的管理機制。目前，浙江省大多中小企業(yè)擔保機構(gòu)采用公司制這一組織形式，建立了股東會、董事會、監(jiān)事會三位一體的現(xiàn)代公司治理架構(gòu)，形成了較為有效的內(nèi)部管理機制。雖然部分擔保機構(gòu)由于內(nèi)部人員少，管理基礎(chǔ)薄弱，在內(nèi)部管理方面仍然存在一些不夠完善的地方，但這種公司制治理結(jié)構(gòu)的建立，為浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)的進一步規(guī)范提升創(chuàng)造了良好的條件。

6、在股東變動上，建立了靈活的進退機制。中小企業(yè)擔保機構(gòu)股東出資的目的即為向銀行申請擔保貸款，通常不以營利為目的。由于企業(yè)的經(jīng)營狀況經(jīng)常發(fā)生變化，其融資需求以及向銀行融資的條件也會相應發(fā)展變化，這就使得擔保機構(gòu)股東的變動成為必然。浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)充分適應這一特點，建立了靈活的股東進退機制。只要股東在履行完所有擔保責任后，一般都允許其退股。而對于一些有融資需求的小企業(yè)，在其愿意履行公司章程規(guī)定的義務的條件下，通過審核就允許其出資入股。這種靈活的股東進退機制有效增強了浙江省擔保機

構(gòu)的發(fā)展活力。

第二、浙江省中小企業(yè)擔保機構(gòu)發(fā)展的主要成效和存在問題

中小企業(yè)擔保機構(gòu)雖然不是浙江省中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的主流，但考察其發(fā)展狀況，其對于浙江省中小企業(yè)尤其是小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的推進成效十分明顯。

1、有效解決了小企業(yè)融資難題。現(xiàn)階段，小企業(yè)擔保難是其融資難的主要成因。由于小企業(yè)資產(chǎn)少、實力弱、資信不足，很難獲得銀行的信任和認可。中小企業(yè)擔保機構(gòu)針對小企業(yè)融資難的實際，引入了小企業(yè)抱團增信機制，充分整合了小企業(yè)的資源，突破了單個小企業(yè)規(guī)模小、實力有限的限制，通過為入股的小企業(yè)提供貸款擔保，提升了小企業(yè)的信用，架通了銀行向小企業(yè)的信貸投放橋梁。

2、降低了小企業(yè)的融資成本。中小企業(yè)擔保機構(gòu)不以營利為目的，決定了其在為股東企業(yè)提供擔保時能夠?qū)嵭械陀谏虡I(yè)性擔保機構(gòu)的保費費率。目前，浙江省擔保機構(gòu)的年保費費率一般為1%左右，通常低于商業(yè)性擔保機構(gòu)1-2個百分點。同時，由于擔保機構(gòu)一般將所有的注冊資本存入合作銀行，與合作銀行建立了較為緊密的關(guān)系，銀行往往對其提供擔保的貸款不再有存入保證金的要求，并實行較為優(yōu)惠的利率，這些都有效降低了小企業(yè)的融資成本。

3、成功切斷了企業(yè)的互保鏈風險。中小企業(yè)擔保機構(gòu)的股東通過對擔保機構(gòu)的出資，僅以其出資額為限對外承擔擔保責任，在企業(yè)風險和擔保風險之間成功建立了有效的防火墻，切斷了由企業(yè)直接互?？赡墚a(chǎn)生的泱及整個企業(yè)的互保鏈風險，從根本上實現(xiàn)了企業(yè)互保的“有限責任”。擔保機構(gòu)的這一功能在浙江省中小企業(yè)融資難加劇、企業(yè)互保鏈風險加大的今天，尤其值得關(guān)注和推廣。

4、促進了小企業(yè)的孵化培育。中小企業(yè)擔保機構(gòu)在發(fā)展過程中，充分發(fā)揮其融資孵化器作用，吸納并向銀行輸送需要提供信用擔保的小企業(yè)客戶，送走通過融資發(fā)展壯大而無需再給予擔保的客戶，源源不斷地孵化培育了一批批小企業(yè)。如蕭山區(qū)北干街道企業(yè)擔保有限公司為街道資產(chǎn)經(jīng)營公司發(fā)起設立的擔保機構(gòu)，目前注冊資本為1600萬元，有股東企業(yè)25家，成立以來已有18家股東企業(yè)通過擔保獲得貸款發(fā)展壯大后退出。

在取得積極發(fā)展成效的同時，我們必須看到 ……此處隱藏7087個字……好轉(zhuǎn)，存量不良貸款在不斷的活化中，貸款人的信用觀念不斷提高。

三是推動了農(nóng)村信用社貸款營銷機制的轉(zhuǎn)變。依據(jù)農(nóng)戶信用評價系統(tǒng)評價結(jié)果，采取定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，對授信農(nóng)戶進行貸前審查。在農(nóng)戶信用評價過程中，不僅對信貸相關(guān)信息進行評分，而且對家庭信息、綜合信息等能表明農(nóng)戶非信貸情況信息進行評分，從而能更全面、更準確地對農(nóng)戶進行評價。貸款營銷機制的變革，促進了農(nóng)村信用社資金的合理使用，擴大了信用貸款的覆蓋面，提高了對農(nóng)民貸款有效需求的滿足度，促進了農(nóng)村信用社探索適合農(nóng)戶特點的信貸新產(chǎn)品。據(jù)調(diào)查，自以來農(nóng)村信用社先后開辦了林權(quán)、承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款等新業(yè)務，對建立了信用檔案并有貸款需求農(nóng)戶，貸款有效需求的滿足率達到76%。

四是全縣農(nóng)戶信用意識明顯增強。幾年來，在政府和人行的主導下、農(nóng)信的積極推動下，農(nóng)村信用體系建設已成為新形勢下金融支持地方經(jīng)濟發(fā)展的著力點和突破口，以培育信用環(huán)境、加強誠信宣傳為手段，立足實際，有力地推動了經(jīng)濟與金融的“雙活雙贏”。政府信用形象和行政公信力明顯改善，社會公眾信用意識和信用素質(zhì)進一步提高，銀企關(guān)系進一步改善?？h被中國金融研究院、中國金融網(wǎng)、中國金融記者俱樂部聯(lián)合舉辦的中國第四屆金融市長年會評為“中國金融生態(tài)縣(市)”稱號，12月被承德市金融系統(tǒng)評為農(nóng)村信用體系建設工作推廣標兵，這標志著縣信用環(huán)境建設工作已轉(zhuǎn)入了常規(guī)建設的新階段。

二、農(nóng)村信用體系建設中存在的問題和改進措施及建議

1.農(nóng)村信用體系建設中存在的問題

一是信用體系建設的認知度不夠。在縣，農(nóng)村信用體系建設雖然以政府為主導，但是開展的深度和廣度還不夠。從一定角度來講，信用體系建設已經(jīng)關(guān)乎民生和縣域經(jīng)濟發(fā)展，所以，政府引導、社會重視、全員參與是勢在必行，也是解決信貸資金供需矛盾的根本所在。

二是信用體系的社會化程度不夠。從信用本身來說，信用體系不僅僅是信貸的誠信程度，還包括信用人各方面的信用狀況，所以，信用體系建設是一個社會的系統(tǒng)工程，包括社會各方面的信用程度，這也就要求信用體系建設中不但要維護金融信用環(huán)境，還要維護公眾認知的誠信。也就是要求信用體系建設從社會全方面入手抓信用建設。

三是信用缺失的懲戒力度不夠。對失信行為一直以來是以道德范疇的指責為主旨，但是相應的懲戒沒有到位，失信人沒有根本的利益損失，所以對失信行為的約束力不足，形成“人人喊打卻沒有動手”的局面，也就對失信行為形不成威攝力。

四是信用觀念的培養(yǎng)力度不夠。中華古國“以信為本”，但是隨著現(xiàn)代社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，外來人生觀、價值觀及人際公共關(guān)系的影響，對固有信用觀念形成巨大的沖擊，這就要求從社會公眾的根本意識入手，培養(yǎng)誠信理念，樹立誠信價值和踐行誠信行為。

2.農(nóng)村信用體系建設的幾點議見

以建立激勵和懲戒機制為突破點，提高農(nóng)村信用體系建設的實效性。

一是要以信用文化建設為基點，建立農(nóng)村信用體系建設的長效機制。農(nóng)村信用體系建設要以增強農(nóng)民的誠信觀念為基礎(chǔ)，強化征信宣傳教育，實現(xiàn)征信宣傳常規(guī)化、擴大化。在征信宣傳教育過程中應做好三個結(jié)合：一是征信宣傳與新農(nóng)村建設相結(jié)合;二是征信宣傳與信用戶、信用村建設相結(jié)合;三是征信宣傳與推廣征信產(chǎn)品相結(jié)合，不斷強化農(nóng)民的信用觀念，在市場經(jīng)濟條件下構(gòu)建新型的農(nóng)村信用文明。

二是要以法制建設為重點，改善農(nóng)村信用建設的法律環(huán)境。一是根據(jù)國家現(xiàn)有的法律、法規(guī)，盡快建立失信約束機制，形成銀行、司法、稅務聯(lián)手制裁和打擊不守信行為的合力;三是以“行政引導”為切入點，政府帶頭建設“信用政府”，有效傳導信用建設的措施及實施效應，為農(nóng)村地區(qū)吸引更多的金融資本和社會資金提供法律保障。

三是要以基礎(chǔ)建設為落腳點，擴大農(nóng)村信用體系建設覆蓋面。一是加快農(nóng)村信用社并網(wǎng)步伐，普遍建立健全農(nóng)戶信貸檔案，大力推進非銀行信息采集工作;二是規(guī)范農(nóng)戶信用等級評審和《信用證》制度，加大對農(nóng)村信用擔保體系的財政支持，不斷完善農(nóng)村地區(qū)投融資的激勵保障體系;三是加強與工商、稅務等部門的聯(lián)系與合作，逐步擴大《信用報告》的使用范圍，把《信用報告》打造成農(nóng)民的“第二身份證”。

四是要以產(chǎn)權(quán)改革為創(chuàng)新點，促進農(nóng)村信用經(jīng)濟又好又快發(fā)展。建議進一步深化農(nóng)村集體土地產(chǎn)權(quán)制度改革，對農(nóng)戶承包經(jīng)營的土地，在所有制性質(zhì)不變的前提下，采取發(fā)證確權(quán)等有效形式，以農(nóng)村土地使用權(quán)抵押作為信用化的突破口，提高土地的使用價值，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體對土地不僅有使用權(quán)，而且具有處置權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)，促使農(nóng)民手中資源能夠轉(zhuǎn)化為金融部門認可的、可流轉(zhuǎn)的信用手段。

第五篇：關(guān)于mb公司信用等級初評調(diào)查報告

關(guān)于mb公司信用等級初評調(diào)查報告

一、企業(yè)基本情況

mb公司成立于1995年1月，法定地址為黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)林園路4號，公司注冊資本26203萬元，實收資本26203萬元，公司法定代表人李大勇，50歲。博士學歷，具有完全民事行為能力。該公司已在我行營業(yè)部開立了基本存款賬戶，銀企合作良好。

二、企業(yè)財務及信用情況

該公司2014年度財務報表反映，資產(chǎn)為119034萬元，負債總額為 55375萬元，資產(chǎn)負債率為46.52%；流動資產(chǎn)73179萬元，流動負債50886萬元，存貨49872萬元，所有者權(quán)益60934萬元，流動比率1.44，速動比率39.27%；全年實現(xiàn)銷售收入136090 萬元，實現(xiàn)利潤總額12014萬元，稅后利潤9998萬元，銷售利潤率8.84%；2014年底該公司為我行”中”級信用企業(yè),短期貸款16432萬元，長期貸款4442萬元，形態(tài)正常。

三、信用等級測算

該公司2014年底報表經(jīng)贛華會計師事務所審計，無保留意見。我們按照中國農(nóng)業(yè)銀行信用等級評定辦法對公司進行了初評，現(xiàn)對該公司的信用等級初評得分情況如下：

1、償債能力29.5分。資產(chǎn)負債率11分、流動比率6.5 分、現(xiàn)金流動負債比率6分、利息保障倍數(shù)6分。

2、盈利能力評價24分?？傎Y產(chǎn)報酬率6分、銷售利潤率 7分、凈資產(chǎn)收益率11分。

3、經(jīng)營能力評價11.5分。存貨周轉(zhuǎn)率 1.5 分、應收賬款周轉(zhuǎn)率6分、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率4分。

4、發(fā)展能力評價8分。銷售收入增長率4 分、凈利潤增長率 2分、凈資產(chǎn)增長率2分。

四、結(jié)論

根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定暫行辦法及該公司信用等級測算實際得分73分，且資產(chǎn)負債率，到期信用償還率、利息償還率均為滿分，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量大于0，初評結(jié)果符合中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定要求，該公司擬評為“中”及信用企業(yè)。

調(diào)查經(jīng)辦人：周文聞調(diào)查主責任人：卞詠梅

2014年3月15日

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